20 novembre 2017

Polizze Miste per Assicurazione Vita e Pensione Integrativa: Come Funzionano, Vantaggi e Svantaggi

Assicurazione sulla vita e previdenza complementare: le tre tipologie di polizze miste, vantaggi e detrazioni fiscali.
Una polizza mista unisce in un solo contratto la polizza vita e la pensione integrativa: nate alcuni anni fa ed oggi sempre più diffuse, i vantaggi delle polizze miste sono di unire la sicurezza di una seconda pensione - ricordiamo che la previdenza complementare tramite fondo pensione o polizza è sempre più una necessità ormai, data la situazione pensionistica italiana - alla tutela dei propri familiari in caso di morte prematura dell'assicurato. In questa guida vediamo dunque come funziona una polizza mista, a chi conviene stipularla, le principali caratteristiche, costi e penali, il regime fiscale.

Cosa è una polizza mista e come funziona il pagamento del premio e della liquidazione - Con le assicurazioni miste praticamente si dividono in due parti le somme di denaro dei premi di polizza: una parte del premio appunto serve per la copertura della polizza vita, mentre andrà ad accumulare l'entità della pensione integrativa; insomma, nel malaugurato caso di decesso prematuro la persona beneficiaria dell'assicurazione incasserà un risarcimento, se invece si arriva alla scadenza del termine prefissato della polizza l'assicurato percepirà del denaro come una seconda pensione.

Attenzione! Bisogna gare due precisazioni perchè nel paragrafo precedente abbiamo volutamente usato la più comune terminologia, differente da quella ufficiale:
  • "polizza caso morte" è il termine corretto per quella che comunemente si dice polizza vita, un'assicurazione che prevede il pagamento di una somma ai beneficiari (in genere i famigliari) in caso di decesso del contraente: se alla scadenza del contratto il contraente è ancora vivo, i premi versati sono persi
  • "polizza caso vita" è propriamente la polizza per pensione integrativa, una evoluzione delle polizze caso morte perchè appunto si prevede il pagamento di una rendita, oppure di un capitale versato in una soluzione unica, se il contraente è in vita al momento della data pattuita: per tale motivo si può configurare come uno strumento per la previdenza complementare
Qui maggiori dettagli tecnici su queste polizze: Assicurazioni Vita: Come Funzionano e Quali Sono. Le polizze miste come detto uniscono le due tipologie in un solo rapporto assicurativo, e in alcune polizze miste sono anche previste le coperture in caso di infortunio o malattia che rendano invalido l'assicurato, temporaneamente o definitivamente: una garanzia utile per chi è autonomo o libero professionista.

Questi i tre diversi gruppi di assicurazione mista sul mercato:
  • polizze miste ordinarie: il cliente paga in una unica soluzione, la compagnia si impegna poi a ridare tutto il capitale più una percentuale di guadagno
  • polizze miste a termine fisso: la cifra accumulata viene erogata al cliente (pensione integrativa) o al beneficiario (assicurazione vita), ma in caso di morte si dà solo metà del totale
  • polizze semimiste: in caso di decesso dell'assicurato,  la compagnia assicuratrice darà al beneficiario la metà del capitale nel momento in cui l’assicurato muore, mentre un altro 50% alla scadenza del contratto
cosa sono e come funzionano le polizze miste (assicurazione vita e pensione integrativa)Sono due le modalità in cui la compagnia di assicurazione può operare al momento della liquidazione di quanto dovuto: sia nel caso di pagamento della polizza vita che in quello della pensione integrativa si può optare per un vitalizio mensile oppure per la soluzione unica (tutto in una volta sola, anche posticipando la scadenza).

Conviene una polizza mista? Penali e costi, detrazioni fiscali - Come in pratica tutte le assicurazioni d'investimento, in caso di riscatto anticipato le polizze miste prevedono penali: ci sono delle motivazioni tecniche, oltre al fatto che il recesso anticipato da un contratto di qualsiasi natura prevede molte volte, secondo il Codice Civile, il pagamento di una penale. Nel caso specifico di una polizza mista va sottolineato che il premio caso vita, infatti, viene investito dalla compagnia assicuratrice che si impegna con un terzo attore per un certo periodo e per una data cifra, a fronte della restituzione dei soldi maggiorati degli interessi: se il contraente decide di chiudere la polizza e rivuole i soldi, la compagnia deve chiudere il rapporto con il terzo e avrà una penalizzazione, rivalendosi sul contraente. Lo abbiamo specificato non tanto per "difendere" le assicurazioni ma per spiegare i motivi che stanno dietro alle penali delle polizze miste e delle polizze vita, così da darvi un elemento in più di valutazione.

I costi delle polizze miste possono sembrare elevati se osservati da soli, tuttavia essendo due prodotti in uno c'è effettivamente un risparmio rispetto alla stipulazione di una polizza vita caso morte e di una polizza per la pensione integrativa: un vantaggio che però è "ridotto"  dalla maggiore flessibilità e dai rendimenti più elevati di cui si gode con i due prodotti distinti.

Il regime fiscale delle polizze miste non si discosta molto da quello delle assicurazioni sulla vita e per tutti i dettagli leggete la guida Detrazioni Fiscali Assicurazioni Vita e Infortuni in Dichiarazione dei Redditi, qui specifichiamo che:
  • la parte di premio che può fruire della detrazione fiscale è solo la quota riferibile ai rischio di morte
  • in caso di copertura per malattia o infortunio, va individuata la quota di premio che copre il rischio di invalidità permanente non inferiore al 5%, l'unica detraibile in quanto la quota per il rischio malattia non lo è
Dunque non c'è la deduzione fiscale per previdenza complementare (quella che nel Modello 730 va al rigo E27 nella Sezione II) in quanto vale per i fondi pensione.

Come consiglio generale, fate attenzione a cosa firmate (ovvio, come sempre!): alle volte si è saputo di investimenti veri e propri, con tutti i rischi del caso, reclamizzati fraudolentemente come assicurazioni miste polizza vita / pensione integrativa.

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